红字信息表和红字确认单你分的清楚吗?
红字信息表大家可能比较熟悉,因为以前我们都是税控系统,税控系统开红字涉及到的是红字信息表,长什么样子呢?就是下面这个样子。
红字发票确认单长什么样?下面这样,如图:
很多人可能还分不清这两种的区别。
简单的说就是,红字信息表是针对税控发票使用的,红字确认单是针对数电发票使用的。
红字发票信息表,只能通过税控开票系统开具红字发票,相对应的使用、撤销、处理都在税控系统。
也就是说,你开的红字信息表只能在税控系统使用开具红字,撤销也只能在税控系统撤销,你在电子发票服务平台是无法使用和撤销的。
红字信息表在税控系统撤销流程如下
百旺版
第一步:在开票软件中,点击【发票管理】--【红字发票管理】--【增值税专票红字信息表查询】。操作如下图:
第二步:在【红字信息表修改查询导出】界面中,选择对应的日期范围后,点击【查询】按钮。操作如下图:
第三步:可在下面列表中点击选择相应的红字信息表编号,点击上方的【撤销】按钮;或者先点击撤销按钮,再输入需要撤销的信息表信号,点击【撤销】按钮也可以。操作如下图:
第四步:提示“是否撤销当前信息表?信息表编号:XXX”;检查信息表编号,确认无误后,点击【确定】按钮。操作如下图:
第五步:提示“信息表撤销成功”;点击【确定】按钮。操作如下图:
航天版
第一步:登录开票软件,进【发票管理】--【红字发票管理】模块,点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】菜单项。操作如下图:
第二步:在信息表下拉列表中选择需要撤销的信息表,点【撤销】按钮,系统弹出是否撤销确认窗口。操作如下图:
第三步:点击【确认】按钮,提示红字信息表撤销成功。操作如下图:
但是如果你通过电子发票服务平台开具了信息表,你是没有办法在电子发票服务平台撤销的。
什么情况下需要在电子发票服务平台开具信息表呢?
如果销售方没有注销了税控设备,现在要红冲以前的已勾选抵扣的税控发票,购买方为试点纳税人时,购买方可通过电子发票服务平台填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》。
而这个时候购买方在电子发票服务平台开了信息表,是没法在电子发票服务平台撤销的。
平台只能撤销确认单
开具的信息表是没有撤销按钮的。
这种情况建议联系主管税务局,去大厅处理撤销。