国家税务总局天津市税务局第五稽查局依法查处天津德睿鑫国际贸易有限公司骗取出口退税案
[发布日期]：2026年07月23日[来源]：国家税务总局天津市税务局
近期，国家税务总局天津市税务局第五稽查局联合公安经侦等部门依法查处了天津德睿鑫国际贸易有限公司骗取出口退税案件。
经查，2020年至2023年，该公司通过签订虚假出口买卖合同、伪造生产出口道具产品、低值高报出口商品价格等违法手段骗取出口退税款1149.45万元。2026年4月，国家税务总局天津市税务局第五稽查局依据《中华人民共和国税收征收管理法》等相关法律法规规定，对该企业依法追缴骗取出口退税款1149.45万元，两年内停止为其办理出口退税。目前，案件已移送公安机关，依法追究当事人刑事责任。
国家税务总局天津市税务局第五稽查局有关负责人表示，通过签订虚假出口买卖合同、伪造生产出口道具产品、低值高报出口商品价格等手段骗取出口退税，属于税收征管法明确的违法行为。税务部门将在不折不扣落实各项税费优惠政策的同时，坚决依法查处各类涉税违法行为，维护法治公平的经济税收秩序，守护国家税收安全。
【媒体聚焦】《天津政法报》｜以高质效检察履职护航外贸经济发展
滨海新区检察院多举措筑牢跨境涉税安全防线
滨海新区作为华北地区对外开放的桥头堡，依托天津港保税区、东疆综合保税区两大核心开放平台，汇聚大批进出口贸易、报关货代、外贸生产企业，强劲的外贸活力为区域经济高质量发展注入了源源不断的动能。
外贸经济蓬勃发展的同时，跨境涉税领域隐蔽化、链条化、跨区域违法风险持续滋生。不法分子利用口岸贸易业态特点、跨区域监管缝隙实施骗税违法活动，严重扰乱国家税收征管秩序、破坏口岸营商环境。
为此，滨海新区检察院立足涉外检察职能，紧盯出口退税领域突出风险，坚持“精准打击犯罪、深度溯源治理、靠前司法服务” 三位一体发力，全力守护国家税收安全，护航辖区外贸企业稳健发展。
良好的营商环境背后，是检察机关对重大涉税违法犯罪的重拳整治。此前，滨海新区检察院成功办理一起跨区域特大“买单配票” 骗取出口退税案，彻底斩断一条涉及多地的跨境骗税犯罪链条。
经查，2020 年至 2022 年，涉案犯罪团伙采取抱团串联、异地联动的作案模式，拉拢多地经营主体结成违法利益链条，借助空壳企业搭建无真实货物流转的虚假贸易架构，通过虚开涉税票据、勾结境外资金中介拆分流转资金等违法手段，长期批量骗取国家出口退税。该案作案周期长、涉案地域广、资金链条复杂，属于典型的跨链条化涉税犯罪。
案件进入审查环节后，复杂的案情给办案工作带来极大挑战。一方面，涉案人员、关联企业散落各地，跨境资金流水、离岸交易书证数量庞大、错综复杂，依靠传统人工核对、逐笔核查的办案方式，难以快速甄别异常线索，办案效率受限明显。另一方面，跨境证据调取程序繁琐、跨部门数据壁垒客观存在，导致资金核算、行为定性、追赃挽损等关键工作一度面临推进难题。
面对复杂案情，滨海新区检察院坚持能动履职、精准破局，提前介入，指导公安机关精准锁定侦查方向、规范取证流程，全面夯实案件核心证据。为突破传统办案瓶颈，办案团队深度运用数字检察赋能办案，依托海关、税务、外汇等多部门数据共享共事机制，通过该院自主研发的出口退税大数据法律监督模型开展智能比对筛查。
办案人员围绕报关品类、交易时间、收付汇金额、跨境交易地点等关键核心数据开展全方位比对，精准筛选虚假贸易、异常退税线索，完整锁定全部涉案主体、违法资金流向及全链条犯罪事实，构建起完整、闭环、可溯源的证据体系。经滨海新区检察院依法提起公诉，最终法院对该案全部被告人以骗取出口退税罪依法判处刑罚，实现对跨境骗税犯罪的严厉精准打击。
在严厉打击涉税犯罪的同时，滨海新区检察院坚持将溯源治理贯穿办案全过程，深度复盘案件暴露出的行业治理漏洞。
针对外贸行业在企业资质核验、报关单据留存管理、发票监管、跨境外汇核查等领域存在的监管薄弱环节，靶向制发检察建议，督促相关监管部门压实监管责任、补齐制度短板。推动监管部门针对高风险品类、高隐患企业建立专项审核管控机制，细化退税审核标准，强化事后动态核查监管，从制度层面堵塞涉税监管漏洞。
与此同时，该院深耕前端普法治理，依托典型骗税案例开展精准普法宣讲，走进口岸园区、深入外贸一线，拆解“买单配票” 虚假退税模式的作案套路、违法本质及法律后果，引导外贸企业筑牢守法经营底线，提升涉税风险防范意识，从源头减少同类违法乱象滋生。
立足口岸涉外检察工作实际，滨海新区检察院持续健全长效治理体系，以机制创新、数字升级夯实口岸税收安全屏障。
该院持续完善行刑衔接、跨区域协同办案机制，与公安、税务、海关、外汇管理等职能部门签署协作备忘录，建立线索互通、联合研判、同步处置、闭环反馈的全链条工作机制，实现对跨区域涉税关联犯罪的协同联动打击，真正达到“查办一案、治理一片、规范一行” 的治理成效。
在数字检察建设方面，该院持续迭代升级出口退税大数据法律监督模型，不断拓宽数据比对维度、细化风险预警指标，用智能化监督手段破解线索发现滞后、隐蔽风险排查难等行业痛点，实现对出口退税领域违法风险的常态化预警、精准化防控。
针对辖区小微外贸企业、报关货代企业普遍存在的退税流程不熟、风控能力薄弱、票据管理不规范等经营难题，该院组建专项法律服务专班，精准对接小微企业法治需求，定制标准化退税台账模板。通过上门“一对一” 指导、常态化 “点对点” 答疑、全程流程辅导等精准服务，帮助企业规范单证归档、资金收付、票据管理全流程操作，梳理涉税经营风险要点。目前，已累计助力 30 余家小微企业搭建完善的内部涉税经营体系，以精准检察服务护航口岸外贸经济行稳致远。
